כאשר אדם אהוב נפטר והוא החזיק חשבון השקעות בארצות הברית, אחת מהמשימות החשובות ביותר של היורשים היא לקבל את חלקם בחשבון. הכרת התהליך עשויה להקל על ההתמודדות בתקופה רגישה זו.
השלב הראשון בתביעת חשבון השקעות לאחר פטירה הוא להבין באיזה סוג חשבון מדובר, שכן לכל סוג יש כללים שונים לגבי העברת הנכסים ליורשים.
חשבונות השקעה מסוג Transfer on Death (TOD) או Payable on Death (POD)חשבונות אלו עוברים אוטומטית למוטבים שנקבעו מראש, מבלי לעבור דרך בית המשפט (פרובייט). אם שמך מופיע כמוטב, תוכל לרוב לתבוע את הכספים ישירות מול הגוף הפיננסי.
חשבונות השקעה אישיים או משותפיםבמקרים בהם לא נקבעו מוטבים מראש, החשבון יועבר באמצעות הליך ירושה בבית משפט, אשר יקבע כיצד יחולקו הנכסים.
חשבונות פנסיה ופרישה (IRA, 401(k) וכדומה)ברוב המקרים לחשבונות אלו מצורפים שמות מוטבים, כך שהנכסים עוברים ישירות למוטבים ללא צורך בהליך ירושה.
כדי לתבוע חשבון השקעות, תצטרכו להכין מספר מסמכים חשובים:
תעודת פטירה רשמית
תעודה מזהה בתוקף עם תמונה (כמו דרכון)
טופס תביעה למוטב מהגוף הפיננסי
הוכחת קרבה משפחתית, כמו תעודת לידה או נישואין (אם נדרש)
מסמכים משפטיים מהעיזבון, כגון צו ירושה או מינוי מנהל עיזבון – אם החשבון עובר דרך בית המשפט
השלב הבא הוא לפנות לגוף הפיננסי המנהל את החשבון – בנק, חברת ברוקראז' או יועץ השקעות. הודיעו להם על הפטירה ובקשו הנחיות לגבי השלבים הבאים.
לכל מוסד פיננסי נהלים שונים להעברת בעלות או שחרור כספים, אך כולם יספקו הדרכה והכוונה למילוי הטפסים והגשת המסמכים הדרושים.
תביעת חשבון השקעות לאחר מוות עלולה לכלול השלכות מס:
שינוי בסיס המס: עבור חשבונות שאינם חשבונות פרישה, לרוב בסיס המס של ההשקעה "מוקפץ" לערך השוק ביום הפטירה, מה שעשוי להפחית את מס רווחי ההון אם תמכרו את ההשקעות.
מס ירושה או עיזבון: במקרים מסוימים, תלוי בגודל העיזבון ובמיקום המוטב, עשויים לחול מיסים. ייתכן שיהיה צורך באישורים מרשות המסים האמריקאית (IRS) בטרם ניתן יהיה לשחרר כספים.
אם אתם שואלים את עצמכם "איך תובעים חשבון השקעות לאחר מותו של אדם?", דעו שהתהליך ניתן לניהול אם מכירים את השלבים המרכזיים:
זיהוי סוג החשבון
איסוף המסמכים הדרושים
יצירת קשר עם הגוף הפיננסי
התייעצות בנושאי מס במקרה הצורך
למניעת סיבוכים עתידיים, חשוב לוודא שהבעלים של החשבון קובע מוטבים מבעוד מועד. כך ניתן להימנע מהליך ירושה ולפשט את העברת הנכסים לבני המשפחה.
