מה קורה כשתושב ישראל נפטר עם נכסים בארה"ב – אמריקה?
בעידן הגלובלי, רבים מחזיקים נכסים במדינות שונות — דירה בארה"ב, חשבון השקעות באירופה, נכסי נדל"ן בישראל. אך מה קורה כאשר תושב ישראל נפטר? איך היורשים מקבלית את אשר הגיע להם?
ירושה ראשית מול ירושת משנה ( Main Probate – Ancillary Probate) – מה ההבדל?
כאשר אדם נפטר, הליך הירושה הראשי (הנקרא גם "הליך דומיסיליארי") מתבצע בדרך כלל במדינה שבה התגורר הנפטר בעת מותו. בהליך זה נבדקת תוקפה של הצוואה וממונה מנהל עיזבון שמחלק את הנכסים שבאותה מדינה.
אבל מה קורה אם הנפטר החזיק גם נכסים במדינה אחרת, למשל בית בפלורידה או חשבון השקעות בניו יורק, אך התגורר בישראל?
במקרים רבים, לבית המשפט בישראל אין סמכות חוקית לחלק נכסים הנמצאים בארצות הברית, בעיקר כשמדובר בנדל"ן. במצב כזה נדרש הליך נוסף — ירושת משנה (Ancillary Probate) במדינה שבה נמצאים הנכסים.
מהי ירושת משנה?
ירושת משנה היא הליך משפטי להעברת נכסים של נפטר הנמצאים במדינה אחרת מהיכן שנפטר.
לדוגמה, אם מישהו נפטר בישראל אך החזיק נכסי נדל"ן או השקעות בארה"ב, היורשים יידרשו לעבור הליך ירושת משנה בארצות הברית כדי לקבל גישה חוקית לנכסים.
לרוב, בתי משפט בארה"ב ידרשו:
לאחר שהמסמכים מתקבלים, המנהל הממונה רשאי להעביר את הנכסים ליורשים החוקיים.
האם כל נכס זר דורש ירושת משנה?
זה תלוי בסוג הנכס:
נדל"ן:
אם מדובר בנדל"ן (למשל דירה במיאמי), כמעט תמיד נדרש הליך ירושת משנה. מדינות בארה"ב אינן מכירות אוטומטית בהחלטות ירושה ממדינה זרה.
חשבונות בנק או השקעות:
אם מדובר בחשבון השקעות למשל ב-Fidelity, Citibank), המצב מורכב יותר.
חלק מהמוסדות הפיננסיים עשויים להכיר בצו הירושה הזר, כל עוד הוא מתורגם ומאומת. אך במקרים רבים יידרשו גם:
הליך זה עשוי להימשך חודשים ולגרור עלויות משפטיות ועיכובים.
איך אפשר להימנע מירושת משנה?
לא תמיד ניתן להימנע מירושת משנה, אך קיימות דרכים להפחית את העומס:
1. בעלות משותפת עם זכות הישרדות (JTWROS)
כאשר נכס מוחזק על ידי שני אנשים עם סעיף הישרדות, הוא עובר אוטומטית לשותף שנותר בחיים — ללא צורך בירושה.
2. מינוי מוטבים מראש (Transfer-on-Death)
חלק מהנכסים — כמו חשבונות השקעה או נדל"ן במדינות מסוימות — מאפשרים להוסיף מוטב שמקבל את הנכס ישירות עם פטירת הבעלים. חשוב לדעת: גם במקרים אלו, מוסדות רבים עדיין דורשים מסמכים רשמיים, אישור מס מה-IRS ולעיתים אף פנייה לבית משפט.
סיכום: ירושה בינלאומית – הליך מורכב שדורש תכנון
אם אדם המתגורר בישראל נפטר כשהוא מחזיק נכסים בארצות הברית, היורשים עלולים להתמודד עם אתגרים משפטיים לא פשוטים:
הדרך הטובה ביותר להימנע מסיבוכים משפטיים היא תכנון מוקדם עם עורך דין המתמחה בצוואות וירושות בינלאומיות.
