אם אתם קרובים של אדם שנפטר אשר התגורר בארה"ב ו/או החזיק נכסים בארה"ב וכעת מחפשים מנהל עיזבון בארה"ב וגורם משפטי-מקצועי שידאג לאינטרסים שלכם, כאשר העיזבון נמצא רחוק ממקום מושבכם מחוץ לאמריקה, אתם נמצאים בעמדה ייחודית. השירות הרלוונטי עבורכם הוא ניהול עיזבון או נאמנות באמריקה, אך ע"י עורך דין אמריקאי הנמצא מחוץ לארה"ב ומשרת רק לקוחות שאינם תושבי ארצות הברית.
מנהל עיזבון ומנהל נאמנות הם תפקידים חשובים שעורכי דין אמריקאיים יכולים לקיים עבור לקוחות המוגדרים מוטבים בצוואה או בהסכם נאמנות ונמצאים הלכה למעשה מחוץ לארה"ב – ולכן רחוקים פיזית מהנכסים ומהעיזבון או מנכסי הנאמנות. כאשר גם עורך הדין עצמו, אשר מוסמך ומורשה בתור עו"ד אמריקאי, נמצא מחוץ לארה"ב, הטיפול מדויק, מותאם אישית ואיכותי יותר ותוך הבנה מקיפה של מצבם המיוחד של מוטבי הירושה.
ישנם מצבים שונים בהם יבוצע מינוי מנהל עיזבון (Estate) או מינוי מנהל נאמנות (Trust) במסגרת אירוע הורשה של אדם אמריקאי שנפטר, כאשר השירות ניתן בדר"כ ליחידים או משפחות אשר ירשו נכסים מאדם אהוב או קרוב שנפטר וכשמנהל העיזבון/הנאמנות הוא הגורם המשפטי הרשמי האחראי על ניהול וחלוקת הנכסים הרלוונטיים בהתאם לצוואתו ולרצונותיו של המנוח.
במסגרת חוק הירושה במדינה המסוימת בארה"ב, יתכן ועורך הדין האמריקאי המלווה אתכם כמוטבים המתגוררים מחוץ לארה"ב יצטרך לנהל תהליך של צו קיום צוואה – מה שנקרא באנגלית PROBATE – בין היתר כדי לוודא שהאינטרסים שלכם מוגנים ומטופלים ואתם אכן מקבלים את המגיע לכם מהעיזבון והירושה. זהו תהליך בירוקרטי ומשפטי שעשוי להיות מורכב בארה"ב, לכן חשוב לקבל ייעוץ וייצוג מעו"ד מומחה בניהול עיזבון בארה"ב.
כעת, נעמיק יותר לגבי מהות תפקידו של מנהל עזבון צוואה או מנהל נאמנות במסגרת תהליך הורשה. באופן כללי באמריקה, בלי קשר למיקום המוטבים או למיקום עורך הדין, מנהל עיזבון קבוע ממונה ע"י בית המשפט או במסגרת הגדרות בצוואת המנוח והוא אחראי משפטית לנהל את נכסי המנוח, אשר יכולים לכלול למשל נדל"ן, ניירות ערך, כספים בחשבונות בנק, עסקים, רכוש אישי וכן הלאה.
כמובן שמנהל עיזבון אמריקאי לא פועל מתוך אלטרואיזם אלא מדובר על תפקיד רציני, משמעותי וכזה המחייב תגמול, כשכר טרחה מוגדר מראש או כאחוז מסך העיזבון ברוב המקרים. אם מנהל העיזבון או הנאמנות מונה ע"י בית משפט, הערכאה המשפטית תגדיר לרוב את מאפייני שכר הטרחה שלו, בעוד שאם המנהל מונה ע"י המנוח או גורמים קשורים אחרים, יתכן ומבנה עלות ניהול העיזבון תיקבע בנפרד. יש גם מקרים מסוימים בהם יוגדר מנהל עיזבון שהוא יורש בעצמו, אך כמובן שאלו מקרים נדירים יותר.
מנהל נאמנות אמריקאי
לעומת מנהל עיזבון, תפקידו של מנהל קרן הנאמנות האמריקאי, בהקשר לתהליכי ירושה וצוואה, שונה. עורך דין אמריקאי בישראל אשר יוגדר או יהיה חלק מניהול נאמנות בארה"ב, אחראי על ניהול הנכסים המוחזקים בהסכם נאמנות משפטי. נאמנות היא הסדר משפטי שבמסגרתו נכסים מוחזקים ומנוהלים ע"י נאמן, לטובת מוטב אחד או כמה מוטבים.
הנאמן אחראי לנהל כלכלית, פיננסית ותפעולית את הנכסים, כולל קבלת החלטות השקעה, תשלומים ולא אחת חלוקת כספים, נכסים והכנסות למוטבים המוגדרים בהסכם. זהו אפיק משפטי שבוחרים בו למשל במקרים בהם יורשי המנוח הם ילדים קטנים או מוגדרים כתלויים, או לחלופין כאשר המנוח לא רוצה לחלק את נכסיו אלא מעדיף שגורם מקצועי ומסודר ינהל אותם ויעביר כספים/נכסים באופן מושכל ומוגדר למוטבים.
המצב הייחודי של מוטבים הנמצאים מחוץ לארה"ב
בלי קשר האם במקרה הפרטני שלכם מדובר על עיזבון דרך תהליך ירושה או על עיזבון המנוהל בנאמנות, אם הנכסים נמצאים בארה"ב ואתם נמצאים בישראל או במדינה אחרת מחוץ לארה"ב, אתם במצב ייחודי ולעיתים מורכב. עצם הריחוק הפיזי מתיק הנכסים ומיתר המוטבים בעיזבון או בנאמנות עשוי לגרום לחוסר מודעות לתהליכים ולפגיעה כספית באינטרסים שלכם כמוטבים, זאת גם לפני פטירת המנוח וגם לאחר מכן.
בנוסף, מבוך חוקי הירושה והרגולציה הרלוונטית למקרה הפרטני שלכם, עשוי להיות מתיש ומבלבל מאוד, מה שגם יכול לגרום לפגיעה באינטרסים שלכם.
עורך דין אמריקאי הפועל מחוץ לארה"ב ומתמחה בייצוג לקוחות מחוץ לארה"ב – כמו משרד הבוטיק של עו"ד ארה"ב מונטי סילבר – מסייע רבות בניווט במבוך המשפטי והבירוקרטי הזה ובהגנה על האינטרסים השונים שלכם, מול מוטבים אחרים, מערכות משפטיות, מערכות המיסוי (בשתי המדינות), ציות לחוקים זרים ובינלאומיים וכיוצא באלו. כמו כן, מנהל עיזבון אמריקאי יכול לסייע בפתרון סכסוכי ירושה למיניהם בין המוטבים והגורמים הרלוונטיים השונים, בשאיפה ביעילות ובמהירות ובלי הליכים משפטיים יקרים ומורכבים נוספים.
מתי ממנים מנהל עיזבון?
לא אחת נשאלת השאלה החשובה לגבי מתי ממנים מנהל עיזבון או מנהל הסכם נאמנות. ובכן, נגענו בזה קודם, אבל באופן כללי, מינוי מנהל עיזבון נעשה דרך בקשה למינוי מנהל עיזבון לבקשת המנוח עצמו שרוצה עורך דין אחראי שיטפל בכל נושא ניהול וחלוקת העיזבון, או לבקשת המשפחה והמוטבים בצוואה או במינוי של בית משפט במקרים של סכסוכי ירושה או למשל תהליכי ירושה בהם אין צוואה מוגדרת ורשמית אך יש מוטבים רלוונטיים לפי חוק הירושה הספציפי.
אותו הדבר תקף למעשה לגבי השאלה מתי ממנים מנהל הסכם נאמנות במסגרת תהליך ירושה ועיזבון של מנוח. לרוב הסכם נאמנות יוסדר ויוגדר מראש לפני פטירת המנוח, אז גם תיקבע זהות הנאמן.
כך, יש מקרים בארה"ב של מנהל עזבון צוואה ויש מקרים אחרים בהם העזבון מנוהל דרך נאמנות ויש למנות נאמן מתאים, שלרוב יהיה עורך דין אמריקאי. אם אתם כמוטבים נמצאים מחוץ לארה"ב, עדיף לכם להיות מיוצגים דרך עו"ד אמריקאי המתמחה בייצוג לקוחות כמוכם ואשר מבין את מצבכם הייחודי, משפטית ומעשית.
שירותים נוספים של עורך דין אמריקאי לגבי עיזבונות וירושות
- ניהול, ייצוג וסיוע בתהליך צו קיום צוואה – התהליך המשפטי של קביעת חלוקת הנכסים וזהות המוטבים בעיזבונו של מנוח.
- סיוע ביצירה וניהול של הסכמי נאמנות, דרך יעילה לנהל נכסי עיזבון ולחלק כספים ונכסים מהעיזבון.
- סיוע וייצוג בנושאי מיסוי עיזבונות וירושות – כאשר בארה"ב קיים מס ירושה – כולל תכנוני מס מוקדמים, מיסוי מתנות, העברות בעלות לפני המוות, מיסוי חלוקת ירושה וכן הלאה.
- ייצוג לקוחות בבית המשפט או בגישור, למשל במקרים של סכסוכי ירושה או ניהול עיזבון שעשויים להתפתח בין מוטבים וגורמים שונים, למשל לגבי חלוקת נכסים.
לסיכום: בין אם בית המשפט בארה"ב מינה נאמן או מנהל עיזבון ובין אם הבקשה למינוי מנהל עיזבון בוצעה ע"י המנוח עצמו לפני המוות או בני המשפחה, כאשר הנכסים ורוב המוטבים נמצאים בארה"ב ואתם גרים בישראל ולא בארה"ב, רצוי מאוד לקבל ליווי וייצוג דרך עורך דין אמריקאי המשרת לקוחות מחוץ לארה"ב. משרד סילבר מביא ניסיון עשיר ורב שנים בניהול עיזבונות, ניהול נאמנות אמריקאית, תהליכי PROBATE בארה"ב ושאר נושאים משפטיים הקשורים לצוואות, ירושות ועיזבונות בארה"ב.
צרו קשר לפגישת ייעוץ ראשונית.
